Предназначение
AML Асистент е информационен продукт, който предоставя на потребителя информация за действащата правна рамка в България и ЕС, добрите практики, образци на документация, коментари и идентифицираща информация, за да подпомага потребителя да изгради съответствие с изискванията на законодателството в областта на мерките срещу изпирането на пари, борбата с тероризма и противодействието на корупцията. Продуктът е съвместна разработка на „АПИС Европа“ АД (по-долу за краткост "АПИС") и Адвокатско съдружие „Ърнст и Янг“ (по-долу за краткост "EY").
Основната нормативна база, върху която се изгражда съдържанието на модула, включва следните европейски и български актове: Директива (ЕС) 2015/849 (известна като Четвърта Директива), изменена и допълнена с Директива (ЕС) 2018/843 (Пета), Закон за мерките срещу изпирането на пари, Закон за мерките срещу финансирането на тероризма и Закон за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество.
Описание на съдържанието на продукта
I. Правно-информационна част
- Международно право
- Международни договори в предметната област на продукта
- Право на ЕС
- Нормативни актове
- Съдебна практика
- Българско право
- Нормативни актове
- Съдебна практика
- Указания, образци и други документи на компетентните български институции
- ДАНС
- БНБ
- КПКОНПИ
- Други
- Практики, насоки и указания на международни организации
- Работна група за финансово действие (Financial Action Task Force, FATF)
- Европейски банков орган (ЕБО)
- Експертен комитет за оценка на мерките за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма (MONEYVAL)
(Забележка: Повечето документи в тази категория са обект на авторско-правна закрила, поради което са представени само с кратка информация за тяхното съдържание и препратка към сайта на съответната международна организация.)
II. Авторски статии и коментари
В тази част от съдържанието на AML Асистент водещи експерти от EY публикуват авторски коментари, статии, анализи и др., които обсъждат актуални теми и проблеми, свързани с прилагането на законодателството относно мерките срещу изпирането на пари.
III. Примерна документация
Целта на примерната документация е да подпомогне потребителя при разработването на пакет от документи за съответствие в задължените организации. Документацията е изготвена от екип на EY с експертиза и опит в предметната област. По същество, тя представлява пакет от примерни образци на документи, които помагат на задължените лица да изградят собствена политика на съответствие с изискванията на законодателството, регламентиращо мерките срещу изпирането на пари, борбата с тероризма и противодействието на корупцията. Сред предложените образци на документи са примерни вътрешни правила, процедура за извършване на комплексна проверка на клиентите, въпросник „Опознай своя клиент“ и др.
IV. Интерактивни форми
Тази част от продукта предлага на потребителя няколко интерактивни форми, които имат да цел да го подпомогнат при вземането на решения относно въвеждането и практическото осъществяване на политика за съответствие с изискванията на законодателството, както и при документирането на извършваните дейности.
По-важни примери за подобни интерактивни форми са:
- Регистър на риска – таблица (по същество, потребителска база данни) с полета за текущо попълване на информация за идентифицираните рискове и предприеманите мерки за тяхното намаляване;
- Въпросник за самооценка на съответствието – съдържа списък с въпроси (под формата на „checklist“ за нуждите на провеждане на вътрешен одит) относно дейностите, които следва да се предприемат в организацията, като въз основа на получените отговори програмата води до обоснован извод за клиента относно постигнатата степен на съответствие с изискванията на законодателството;
- План за действие – интерактивна форма, подпомагаща потребителя да документира планираните и предприети действия от организацията за постигане на съответствие с изискванията на законодателството.